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标题: [功能解说] 如何执行会计年度年结 [打印本页]

作者: lynn.yu 时间: 2018-3-29 10:10 标题: [功能解说] 如何执行会计年度年结

简介
本文档旨在让读者了解年结功能的概况，包括：
• 软关闭（年结模拟）
• 硬关闭（会计年度年结）
• 重新打开一个会计年度

什么是“软关闭”？
运行年末模拟功能（SIMULFINES），通过将期初余额和未分配利润更新/结转到新的一年，而无需创建新的会计期间/年末凭证记录，就可以为“下一个”或“新”的年度设置试算平衡表，软关闭就是这样实现的。换言之，它“模拟了”年末关账。

只要上一年有了经营活动，就可以根据需要随时运行此功能。

什么是“硬关闭”？
硬关闭实际上通过生成新年度的凭证记录，将会计年度的状态更改为“关闭的”，同时享有更新科目的值。

所有之前的会计年度和会计期间都必须关闭，“新”的年度必须是“打开的”状态，而且至少其中的第一个会计期间必须是“打开的”状态。

尽管X3中有一个名为重开会计年度（OPNFIY）的功能，但是一旦运行了会计年度年结（FIYEND）功能，并且关闭了会计年度，那么就不再能将经营活动过账至这个年度了。而且这个功能会删除新期间的凭证记录，并需要再次运行会计年度年结功能来关闭指定的会计年度。

软关闭
在会计年度年结流程中，这不是一个必须执行的步骤，但在将现有会计年度硬关闭之前，如果你需要“模拟”新的会计年度，那么就“必须”执行这一步。

只要对之前会计年度的总账做出了更改，就必须再次运行这个流程，而这个流程不要求所有会计期间都必须处于关闭状态。

重要说明/概念：你要始终为“新的”年度（即你想要将期初余额结转至的那个年度）运行年末模拟，且通常你要单独运行各家公司的年末模拟。

我们的示例：要关闭的会计年度= 2017年，以及新的会计年度为2018年。

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1. 前往功能：财务→工具→关闭→年末模拟

2. 选择适用的[账簿]（在单一准则环境中，法定的账簿同时也是分析的账簿）。按下Tab键。

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3. [所有公司] = 否（不要勾选这个复选框）

4. 选择[公司]

5. 按下Tab键移动至[会计年度]，而X3会自动录入下一个打开的会计年度（即新的/下一个年度）

6. 你始终需要选择[总账余额]和[分析余额]。这两个字段是默认勾选的。

7. 点击“OK”按钮。

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8. 你会收到一个日志文件，上面显示模拟成功，需注意基准年度=待关闭的模拟年度（也就是期初余额取值的“来源”年度）。如有任何报错，都需要解决。此外，需要在继续操作之前，再次运行年末模拟功能。

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9. 2018年（新会计年度）的试算平衡表样本

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留存收益和费用科目
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硬关闭
这个流程会关闭指定的会计年度，这样（在不运行重开会计年度功能的情况下）就不再能将其他任何分录过账至这个年度了，而且这个流程还会创建将结转至留存收益的新期间凭证记录。

我们的示例：要关闭的会计年度= 2017年，以及新的会计年度为2018年。

1. 如有必要，将SUP项目的基本参数ENDDAT设为12/31/xx，其中xx值得是未来的某个年度。
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2. V11年末参数设置与之前的版本不同，需要如下所示设置：
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3. 在关闭“当前的”会计年度之前，必须打开“下一个”会计年度（在我们的示例中就是2018）。
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4. 下一个会计年度的第一个期间的状态必须=打开的。
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5. （如果适用的话）必须录入下一年的价格更新。

6. 货币汇兑损益（如果适用，建议仅在下个月自动反转时运行资产负债表差异）

7. 运行存货会计接口（FUNSTKACC），并确保它没有错误。
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8. 运行在产品会计接口（FUNWIPACC），并确保它没有错误。
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9. 检查会计任务/凭证状态监控器，查看是否：
a. [待处理凭证] = 0
b. [匹配] = 0（强烈建议，但可选）

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10. 对“正在关账”的会计年度而言，所有会计期间都必须关闭（这需要确保所有月结都已完成并更新，包括最终审核）。
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11. 运行年末结算所需的所有报表（应收/应付ATB（账龄分析表）、存货状态表等等）

12. 会计年度年结（屏幕截图假定的是单个账簿的设置，或者也可以针对所有账簿运行）
a. 选择[公司]，按下Tab键。
b. [全部账簿]=“否”，按下Tab键。
c. [账簿]=“法定的”，按下Tab键。
d. 请注意，X3会默认跳至新的/下一个年度。
e. [余额结转日记账]应当默认为“NEWPR” ，按下Tab键。
f. [余额结转凭证]应当默认为“NEWPR” ，按下Tab键。
g. 点击“OK”按钮，关闭这个年度。
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h. 你会收到一个年结的日志文件
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i. 你可以看到新的会计期间（NEWPR）的配置记录。取决于你的设置、地点数等，你会有2张或者更多张凭证。
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j. 会计年度3现在就是关闭状态的了。
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13. 成本更新/转移必须录入/更新（如果适用，可以在该年度关闭后执行）

14. 预算代码维护（如果适用，可以在该年度关闭后执行）

重开会计期间
如果过早关闭会计年度，你可能会发现有必要创建调整的凭证分录。

1. 会计任务/凭证状态监控器 “待处理凭证”必须=0
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2. 重开会计年度——这个功能会删除在年末关账期间创建的那些NEWPR凭证记录！在成功重新打开年度之后，你还会收到一个日志文件。
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a. 请注意：如果NEWPR凭证处于“最终的”状态，那么就无法将其删除，且你会收到以下消息。在这种情况下，你必须联系你的技术支持来执行此项操作，因为需要处理数据变更。
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b. 一旦你将这张/这些凭证（通常为2张或更多）的状态更改为“临时的”之后，你就可以重新运行重开会计年度功能了。

重要提示：永远不要手动更改或者删除一张NEWPR凭证记录。因为这会导致数据损坏。

3. 按照日志文件中的说明运行年末模拟。

4. 重新打开必要的会计期间。在你重新打开所需最早的会计期间之前，你必须循序倒退重新打开各个期间。（例如：如果你想要在11月创建一张凭证记录，你需要首先重新打开12月…等等）
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5. 遵循关闭会计年度的步骤重新关闭这个会计年度。

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