| 一、其他应收、付明细科目设置 1、 其他应收款-- 集团内部往来 其他应收款-- 职员往来 其他应收款-- 暂付款 其他应收款-- 集团外部往来 其他应收款-- 其他 其他应付款-- 集团内部往来 其他应付款-- 职员往来 其他应付款-- 外部往来 2、 其他应收款--内部公司 其它应收款--海关关税保证金 其它应收款--职员往来 其它应收款--综合户 其它应收款--免抵退应退税款 其他应收款--应计利息 其他应付款--工会基金 其他应付款--人事档案费 其他应付款--社会养老保险基金 其他应付款--卫生费/管理费 其他应付款--个人医疗基金 其他应付款--失业金 其他应付款--社会医疗保险基金 二、应交税费明细科目设置 1、 应交税费-- 应交增值税 应交税费-- 应交营业税 应交税费-- 代扣代缴个人所得税 应交税费-- 应交城市维护建设税 应交税费-- 应交教育费附加 应交税费-- 应交土地使用税 应交税费-- 应交房产税 应交税费-- 应交印花税 应交税费-- 应交地方教育附加 应交税费-- 应交堤围防护费 应交税费-- 应交契税 2、 应交税金-应交增值税(进项税） 应交税金--应交增值税（已交税金 应交增值税--转出未交税金 应交税金--应交增值税（销项） 应交增值税--出口退税 应交增值税--99年预提进项税转出 应交增值税--转出多交增值税 应交税金-应交增值税-进项转出 应交税金-应交关税 应交税金--印花税 应交税金--个人所得税(中方 应交税金 - 应交营业税 应交税金-代扣所得税/地税 应交税金-个人所得税(外方 应交税金-城建税及教育费附加 应交税金--房产税 三、应付职工薪酬明细科目设置 1、 应付职工薪酬-- 工资 应付职工薪酬-- 奖金 应付职工薪酬-- 社会保险费 应付职工薪酬-- 住房公积金 2、 应付工资-应付员工薪金 应付工资--月浮动工资 应交税金-应交个人所得税 应付工资-年底双薪C 应付工资-MIP |
发表于 2018-11-7 16:19
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