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营运资金管理的目标
管理营运资金的核心目标是流动性管理。让公司能够履行一年内到期的短期财务义务，同时确保有足够的现金维持企业长期增长。
其他目标
1、最大化资本回报
企业是否有效地利用了营运资金，而没有将过多现金滞留在非生产性资产上？财务管理软件能够提供所投资本的准确视图，从而提高投资回报率。
2、优化库存管理
营运资金管理可确保库存采购与需求保持一致。通过准时制（JIT）等库存管理技术，在降低持有成本的同时保持运营效率。
3、管理应付账款和应收账款
现金流入和流出的健康平衡可保持适当的流动性。即使部分客户延迟付款，有效的营运资金管理也可以通过应付账款自动化，为准时向供应商付款提供缓冲。
4、降低风险
营运资金提供了现金储备，以应对市场低迷、意外支出和防止生产中断。这有助于监控应收账款，并执行信用政策，以避免现金短缺。
5、维护企业信誉
投资者通常会查看公司的资产负债表，以了解其管理营运资金的情况，因为这是公司财务健康和运营效率的标志。
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