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营运资金管理是一项持续的财务活动，它帮助企业保持充足的资金流动性，以满足企业日常运营开支。营运资金管理让企业能够改善现金流状况，以履行短期债务，例如采购库存或偿还贷款。
营运资金可以通过ERP软件自动化计算，是用流动资产减去流动负债。ERP软件详细记录了每一笔业务交易，包括现金、库存、应收账款、应付账款和银行贷款利息。
营运资金公式
营运资金 = 流动资产 – 流动负债
为什么营运资金管理很重要？
管理营运资金对于维持健康的资产负债表和履行当前财务负债至关重要。如果企业没有足够的营运资金，会发生什么？
·难以偿还贷款，可能不得不依赖昂贵的短期债务
·可能导致员工工资延迟发放或推迟原材料采购
·造成供应商欠款和客户回款之间的不匹配
·未能按时付款会损害与供应商的关系，并降低谈判能力
·客户会怀疑他们能否按时收到订单，并可能寻找新的供应商
（待续） |
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