[KB 90741功能解说] 在GESPIH中生成固定资产费用时，不可抵扣的税费无法资本化

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创建日期： 05-02-2018
最后修改日期：12-04-2020
发布日期：12-18-2018
适用范围：批次、记录、过账 > 处理


问题概要
如果有一部分税费是不可抵扣的，系统不允许将不可抵扣部分的税费资本化。简而言之，系统会将 “不含税金额”资本化，而不是使用“采购成本”金额。


重现步骤：
1.        GESITM：创建一个产品ASSET004（资产种类），其中【存货管理】设为了“不管理”。
o        两个产品税级是FED（联邦增值税）和PROV（临时税-附加税）
o        勾选了固定资产的“可资本化”复选框。
o        生成产品-地点记录NA021。
2.        GESTVC：为增值税和附加税创建税务规定点。
o        增值税——NATAX的税率是5%。
o        附加税——TVQND的税率是9.975%，其中25%可以抵扣。
3.        GESGAC：固定资产科目设为“固定资产追踪”和“费用创建”。【科目属性】——“使用中固定资产”。
o        【增值税管理】——不缴纳。
4.        GESPOH：为上述产品生成一个采购订单。
o        数量 = 1
o        毛价 = 26000
o        采购类型 = 固定资产
o        采购成本 = 27945.12（26000 + 不可抵扣税费1945.12）
5.        GESPTH2：将上述采购订单收货。
6.        GESPIH：为上述收货生成一张，并将过账。
o        固定资产费用生成。
7.        GESLOF：注意到“不含税金额”的值没有显示采购成本与不可抵扣税费的金额。


解决方法
•        没有计划执行任何修改去管理固定资产费用创建时的附加税（增值税2和增值税3）。
•        在固定资产模块下已经有一个录入点了，可以修改这个录入点来满足这项需求。
o        这是来自SUBLOF2脚本的ECRI_DEP。
o        这个录入点就放在费用表LAYOUTFAS([FOF])的 “write”之前。
o        根据不同的费用创建关联背景（采购、凭证录入.....），还可以使用触发表。
o        有关更多信息，你可以参考已交付的录入点来源。